Arv og begunstigelse
De fleste pensionsordninger bliver udbetalt til "nærmeste pårørende".
Som regel er en pensionsordning forsynet med en oplysning om, at udbetaling skal ske til "nærmeste pårørende". Det kaldes også "at indsætte en begunstiget". Hvem, der får udbetalt din pension, afhænger af, om aftalen er oprettet før eller efter 1. januar 2008. Hvis aftalen er oprettet før, skal din ægtefælle eller børn have pengene udbetalt.
Er aftalen oprettet efter denne dato, vil en ugift samlever være omfattet af begrebet "nærmeste pårørende" og kan få ret til at arve pensionen.
Regler for ordninger fra 2008 og frem
Rækkefølgen på nærmeste pårørende er på pensionsordninger oprettet efter 1. januar 2008:
- Ægtefælle
- Samlever
- Børn og adoptivbørn
- Arvinger i dit testamente
- Andre arvinger ifølge arveloven, for eksempel dine forældre
En samlever anses kun for nærmeste pårørende, hvis I på dødsfaldstidspunktet bor sammen og venter, eller har et fælles barn, eller har boet sammen de sidste to år forud for dødsfaldet.
På ikke fradragsberettigede ordninger (gælder ikke aldersopsparing) kan du vælge:
Du kan frit vælge, hvem du vil indsætte som begunstiget, fx dine forældre eller en velgørende forening.
Arv
Den del af din formue, som ikke kommer fra dine pensioner eller forsikringer udgør din bodel. Hvis du ikke bestemmer, hvem der skal have dine penge, vil din formue blive fordelt efter reglerne i arveloven, medmindre du har lavet et testamente.
Er du ikke gift, så er det dine børn, som arver alting efter dig. Har du ikke børn, så er det din familie. Men altså ikke en kæreste eller samlever.
Når dit bo er gjort op og du IKKE har lavet testamente, vil det du efterlader dig, blive fordelt således:
- Du er gift: Hvis du ikke har børn, får din ægtefælle 100 %. Har du børn deler de 50 % af arven og din ægtefælle får de sidste 50 %
- Du er ugift: Dine børn deler ligeligt
Ved at oprette et testamente kan du fordele arven anderledes end det, der følger af arveloven. I testamentet kan du beskrive, hvordan du ønsker, at dine ting og formue skal fordeles efter din død. Du kan kun testamentere de tre fjerdedele af arven, der ikke skal tilfalde dine tvangsarvinger (ægtefælle og livsarvinger). Har du ingen tvangsarvinger, kan du frit disponere over alle dine værdier og ejendele.
Har du behov for et testamente? Hvis du er i tvivl, så få en gratis vurdering af dit behov.
Er du SparKron Garant eller Private Banking kunde, kan du tage imod et tilbud fra en række advokater om gratis testamente vurdering.
Med en konkret testamentevurdering af din situation ved du, om du har behov for at få udarbejdet et testamente.
